Информация о FATCA

В связи с вступлением в силу с 1 июля 2014 года Закона США «О налогообложении иностранных счетов» (далее — FATCA) ООО КБ «СИНКО-БАНК» осуществил регистрацию в Налоговом управлении США (Internal Revenue Service (IRS) в статусе Участвующего иностранного финансового института (Participating FFI, including a Reporting Financial Institution under a Model 2 IGA).

ООО КБ «СИНКО-БАНК» был присвоен индивидуальный идентификационный номер (GIIN): FNLZ43.99999.SL.643. 

30.06.2014 вступил в силу Федеральный закон от 28.06.2014 № 173-ФЗ «Об особенностях осуществления финансовых операций с иностранными гражданами и юридическими лицами, о внесении изменений в Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации».

Критерии отнесения клиентов к категории иностранных налогоплательщиков (персонам США) в целях FATCA

Форма подтверждения статуса ООО КБ «СИНКО-БАНК» как бенефициарного собственника получаемых доходов:

W-8BEN-E

Формы Налоговой Службы США, которые используются для идентификации статуса налогоплательщика:

W-9                      Форма W-9 используется для определения статуса налогоплательщика США. http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw9.pdf

W-8 формы Формы W-8 используется для определения статуса налогоплательщика другой страны. Существуют разные виды формы W-8 для идентификации категорий налогоплательщиков (W-8BEN-E, W-8IMY, W-8EXP и другие)
       
W-8BEN Подтверждает статус физического лица как бенефициарного собственника получаемых доходов. http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw8ben.pdf

W-8BEN-E            Подтверждает статус юридического лица как бенефициарного собственника получаемых доходов.http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw8bene.pdf

W-8EXP Подтверждает статус лица, освобождаемого от исполнения обязательств, связанных с уплатой налога в США. http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw8exp.pdf

W-8IMY Подтверждает статус посредника, иностранного товарищества, простого иностранного трастового фонда, иностранного траста доверителя. http://www.irs.gov/pub/irs-pdf/fw8imy.pdf